هشت اشتباه رایج در مورد حساب پس‌اندازهای معاف از مالیات

حساب پس اندازهای معاف از مالیات طرفداران بسیاری دارند. به زبان ساده، سود حاصل از پول این حساب ها هرگز مشمول مالیات نمی شود.

اما قضیه به این سادگی نیست. قوانین و محدودیت‌هایی در حساب پس اندازهای معاف از مالیات TFSA وجود دارد که می‌تواند باعث از دست رفتن فرصت ها و حتی جریمه‌ سرمایه‌گذاران شود. در اینجا به هشت اشتباه رایج در مورد این حساب های پس انداز می پردازیم.

مبلغ TFSA را نمی توان از درآمد مشمول مالیات کسر کرد

بسیاری از کانادایی ها، TFSA ها را با برنامه های پس انداز بازنشستگی ثبت شده (RRSP) اشتباه می گیرند که اجازه می دهد مبلغ پس انداز آنها از درآمد برای بازپرداخت مالیات کسر شود.

گرچه مبلغ TFSA معافیت مالیاتی فوری ایجاد نمی‌کند، اما برداشت‌ها از آن هرگز مشمول مالیات نمی‌شوند. در مقایسه، مبالغ RRSP و تمام سودهایی که در طول زمان ایجاد می‌کنند، پس از برداشت کاملا مشمول مالیات می‌شوند.

حساب TFSA یک حساب پس انداز نیست

گرچه کلمه «پس انداز» در کنار حساب TFSA وجود دارد اما واقعا یک حساب پس انداز نیست. از آنجایی که فقط سود سرمایه گذاری معاف از مالیات است، پول TFSA باید سرمایه گذاری شود.  TFSA ها را می توان تقریبا در هر چیزی سرمایه گذاری کرد از سهام، اوراق قرضه، صندوق های سرمایه گذاری مشترک گرفته تا صندوق های قابل معامله در بورس (ETF).

امکان برداشت پول در همان سال وجود ندارد

اگر از حساب TFSA خود پول نقد برداشت کنید، فاصله مجاز قابل استفاده از این حساب را به اندازه برداشت کاهش می دهد. کسانی که برداشت پول از TFSA خود را به حداکثر برسانند باید برای واریز مجدد تا سال بعد صبر کنند.

موسسه مالی شما محدودیت شما را پیگیری نخواهد کرد

سپرده گذاری پول بیش از حد مجاز در حساب TFSA می تواند به جریمه از طرف آژانس درآمد کانادا (CRA) منجر شود. میزان سپرده مجاز هر سال اضافه می شود. محدودیت فعلی برای افرادی که در زمان باز کردن حساب TFSA در سال 2009 بالای 18 سال داشتند، در حال حاضر 88 هزار دلار است، اما بسته به برداشت هایی که افراد در طول سال ها انجام می شود، می تواند متفاوت باشد.

بسیاری از کانادایی ها از بیش از یک موسسه به TFSA خود پول واریز می کنند و این مسئولیت دارنده حساب است که اطمینان حاصل کند که از محدودیت های خود فراتر نرود.

برای محاسبه دقیق سپرده گذاری های خود روی CRA حساب نکنید

آژانس مالیات در ارزیابی های سالانه اظهارنامه های مالیاتی افراد و مالیات دهندگانی که یک حساب آنلاین CRA ایجاد می کنند، محدودیت های TFSA را بررسی می کند. اما این محدودیت ها معمولا برای سال قبل است. هنگام محاسبه حد مجاز، مطمئن شوید که سپرده گذاری های انجام شده در سال جاری را نیز لحاظ کنید.

زیان سرمایه نمی تواند سود سرمایه را جبران کند

فروش با زیان مالیاتی یک استراتژی محبوب برای سرمایه‌گذارانی است که می‌خواهند صورت‌حساب‌های مالیاتی خود را با کسر زیان سرمایه، کاهش دهند. اما باید بدانید که این امر فقط برای حساب های ثبت نشده اعمال می شود. از آنجایی که سود سرمایه TFSA مشمول مالیات نمی شود، زیان احتمالی را نیز نمی توان در اظهارنامه های مالیاتی مدعی شد.

سود سهام ایالات متحده معاف از مالیات نیست

اگر کلمات «معاف از مالیات» را به کلمه «پس انداز» اضافه کنیم متوجه می شویم که جمله «حساب پس انداز معاف از مالیات» یک جمله گمراه کننده است.

سود سهام افراد غیر کانادایی در TFSA، مشمول مالیات تکلیفی از طرف سرویس درآمد داخلی ایالات متحده (IRS) است؛ مالیات تکلیفی به مالیاتی گفته می‌شود که وظیفه پرداخت آن بر عهده فرد دیگری غیر از فرد پرداخت‌کننده آن قرار می گیرد. به طور مثال، مالیات حقوق نوعی مالیات تکلیفی است که از حقوق کارگر کسر می‌شود اما توسط کارفرما به سازمان امور مالیاتی پرداخت می‌شود.

این امر شامل شرکت‌های بزرگ بلو چیپ ایالات متحده می‌شود که کانادایی‌ها به آن علاقه بسیاری دارند. همچنین شامل صندوق‌های سرمایه گذاری مشترک ایالات متحده یا صندوق‌های قابل معامله در بورس (ETF) و حتی صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک کانادا و ETF هایی است که سهام ایالات متحده را در اختیار دارند، می باشد.

حساب های TFSA برای پس انداز طولانی مدت بازنشستگی عالی هستند

حساب TFSA به طور کلی به عنوان یک ابزار پس انداز کوتاه مدت برای چیزهایی مانند خرید یک ماشین جدید، افزایش سرمایه یا پس انداز برای یک مسافرت بزرگ در نظر گرفته می شود. اما می تواند یک ابزار پس انداز بازنشستگی موثر در کنار RRSP باشد.

همانطور که ذکر شد، سپرده گذاری در RRSP و هر گونه سود حاصل از آن، در زمان برداشت به طور کامل مشمول مالیات می شوند. تقسیم پس‌اندازهای بازنشستگی بین RRSP و TFSA به شما امکان می‌دهد بار مالیاتی RRSP را کاهش داده و وجوه مورد نیاز را با برداشت‌های معاف از مالیات TFSA انجام دهید.